送心意

胡芳芳老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師,審計師

2023-03-26 16:46

同學你好,稍等我計算一下

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同學你好,稍等我計算一下
2023-03-26 16:46:04
你好 期初庫存成本%2B本期購進成本—本期購進退回—本期銷售成本=期末成本 帶入數據就是? 8800%2B85000%2B1000—3200—本期銷售成本=4600 就可以求出?本期銷售成本 該商店當月的毛利=113000—本期銷售成本
2023-03-25 16:13:04
您好,這個是全部的嗎
2023-03-25 15:07:26
你好,庫存商品金額多結轉了,應該沖回來到零
2026-03-23 17:24:42
1. 核心問題 2024 年暫估 905 萬,當時全記了主營業務成本,沒走庫存商品。 2025 年拿到 977 萬發票,現在紅沖了 977 萬的成本,又借了庫存商品,導致: 2024 年成本多記了 905 萬(現在紅沖在 2025 年,影響 2025 年利潤) 庫存商品賬實不符,成本結轉邏輯混亂 2. 正確處理思路(賬不動,稅上調) 會計賬: 先把 2025 年紅沖 977 萬成本的憑證沖掉,恢復原狀。 用 “以前年度損益調整” 更正 2024 年多記的成本: 借:庫存商品 905 萬 貸:以前年度損益調整 905 萬 再把 “以前年度損益調整” 結轉到未分配利潤。 稅務上: 2024 年匯算:調增應納稅所得額 905 萬(因為成本多記了)。 2025 年:按發票金額 977 萬確認庫存,實際銷售多少再結轉多少成本。 3. 你現在的做法風險 直接在 2025 年紅沖 2024 年的成本,會導致 2025 年利潤虛高,稅務容易預警。 庫存商品和成本結轉脫節,賬實不符
2026-03-05 19:04:22
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