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良老師1

職稱： 計算機高級

2023-03-22 18:08

首先，你需要檢查供應商是否有經營資質，如果沒有，你就可以把相關費用歸類為無法收回的費用；如果有營質但無法開具發票，你可以申請更換供應商，重新獲取發票，然后進行分錄。

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相關問題討論
學員你好，分錄正常做，只是所得稅前需要納稅調增
2022-04-15 10:42:20
首先，你需要檢查供應商是否有經營資質，如果沒有，你就可以把相關費用歸類為無法收回的費用；如果有營質但無法開具發票，你可以申請更換供應商，重新獲取發票，然后進行分錄。
2023-03-22 18:08:33
你好，企業應當取得而未取得發票、其他外部憑證或者取得不合規發票、不合規其他外部憑證的，若支出真實且已實際發生，應當在當年度匯算清繳期結束前，要求對方補開、換開發票、其他外部憑證。補開、換開后的發票、其他外部憑證符合規定的，可以作為稅前扣除憑證。但企業在補開、換開發票、其他外部憑證過程中，因對方注銷、撤銷、依法被吊銷營業執照、被稅務機關認定為非正常戶等特殊原因無法補開、換開發票、其他外部憑證的，可憑以下資料證實支出真實性后，其支出允許稅前扣除： (一)無法補開、換開發票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機構撤銷、列入非正常經營戶、破產公告等證明資料)； (二)相關業務活動的合同或者協議； (三)采用非現金方式支付的付款憑證； (四)貨物運輸的證明資料； (五)貨物入庫、出庫內部憑證； (六)企業會計核算記錄以及其他資料。并且明確規定，提供的資料中，第一項至第三項為必備資料。因此，你公司因對方已注銷而無法索取發票的，能夠提供上述資料的，于年度企業所得稅納稅申報時，無需進行企業所得稅納稅調整。但對上述資料要留存備查。
2022-02-07 00:42:28
你好，對方給你了貨物，以后也不用支付是嗎 借應付帳款貸營業外收入
2020-05-30 12:31:19
您好 供應商送貨過來未付款 有沒有寫分錄
2020-06-14 11:15:50
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