2022年一季度籌建期間的產生銀行利息收入是3萬元，發生銀行手續費200元。如何填列申報一季度企業所得稅呢

2022年一季度籌建期間的產生銀行利息收入是3萬元，發生銀行手續費200元。如何填列申報一季度企業所得稅呢

答： 答案應該是在本季度企業所得稅申報表的第三項“利息、貼現、手續費及其它金融收入”欄填報該3萬元，并在第四項“手續費、傭金及其他金融支出”欄填報200元。

第一季度利潤總額-50萬，第二季度利潤總額200萬，上半年利潤總額合計為150萬元，現要預繳企業所得稅37.5萬元。在第二季度申報表如何填寫，在第二季申報表里填完數據后，第11行次”應納所得稅額為50萬元，請問老師：第一季度虧損的50萬元，應在哪里填寫后，才能變得第二季度申報表里應納所得稅額為37.5萬元？

答： 你好，你當地季度申報表是本期金額，本年累計兩欄的 還是只有本年累計一欄的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

4.某企業是增值稅一般納稅人，2020年度經稅務機關確認的虧損為60萬元。2021年發生下列業務：（1）取得銷售收入6 000萬元；債券利息收入130萬元，其中國債利息收入40萬元。銷售成本3 100萬元，繳納增值稅600萬元，城市維護建設稅和教育費附加60萬元。（2）發生銷售費用1 200萬元，其中廣告費和業務宣傳費990萬元。（3）發生財務費用200萬元，其中支付向企業借款2 000萬元的1年利息150萬元，同期銀行貸款利率為6%。（4）發生管理費用800萬元，其中用于新產品、新工藝研制而實際支出的研發費用180萬元。（5）購置節能節水設備，價款600萬元。（6）1-4季度已經預繳企業所得稅80萬元。要求： （1）計算2021年度的利潤總額

答： 您好！ 會計利潤的計算過程是 6000 +130-3100-60-1200-200-800