你好！老師！我一個小規模公司，2020年買的稅控盤，當時代理做帳把稅控盤費用抵減并申報財務報表了，增值稅申報未抵減，因為公司至今沒開發票，都是o申報，也沒業務，這樣造成財務報表應交稅費是負的，和增值稅申報不一致，怎么處理，還是說不管，等開發票再說？

你好！老師！我一個小規模公司，2020年買的稅控盤，當時代理做帳把稅控盤費用抵減并申報財務報表了，增值稅申報未抵減，因為公司至今沒開發票，都是o申報，也沒業務，這樣造成財務報表應交稅費是負的，和增值稅申報不一致，怎么處理，還是說不管，等開發票再說？

答： 您好！在這種情況下，您需要補全財務報表中的稅控盤費用，同時增值稅申報也需要正確申報。但是，如果您還沒有開發票，則可以將該項抵扣作為財務報表上的科目預付款，以便與增值稅申報保持一致。

老師，請問我是小規模，我這個季度不需要交增值稅，我稅控盤280年費填了減免申報表，申報時系統說不交稅就不需要填，那我今年的這個稅控盤費用是需要繳稅的時候再申報嗎？還可以申報嗎？

答： 你好，對的，是的，你需要交稅的時候再填寫就可以的。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

小規模公司2021年一季度有440稅控盤服務費做了減免稅申報，由于一直未開普票，代開專票已實時繳稅，所以這440就留抵了，但是2021年二至四季度申報增值稅時，仍未開普票，但是忘記在減免稅申報期初余額處填這個440了，因為現在申報2022年1-3月增值稅，得在體現有這個440未抵扣，我現在應該要么處理？能更正申報去年的減免稅申報表嗎？

答： 同學這個去年的沒有抵扣，今年就過期的，只能在一年內抵扣