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李老師2

職稱： 中級會計師,初級會計師,CMA

2023-03-20 11:33

是的，小規模增值稅是不用計提的，只需要按月末統計應納稅銷售額，將應納稅銷售額乘以3%即可得到應繳納增值稅額。

余偉彬 追問

2023-03-20 11:33

那么，若月末統計的應納稅銷售額比年初算出的應納稅銷售額高，是否需要補繳差額？

李老師2 解答

2023-03-20 11:33

是的，如果月末統計的應納稅銷售額比年初算出的應納稅銷售額高，就需要補繳差額，補繳差額的稅額也是按照3%計算的。

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是的，小規模增值稅是不用計提的，只需要按月末統計應納稅銷售額，將應納稅銷售額乘以3%即可得到應繳納增值稅額。
2023-03-20 11:33:59
你好，不是的，需要先提銷項稅，不用繳納的轉入營業外收入。
2022-10-23 14:05:19
先填附表一，數據會自動帶到主表，主表算出應交增值稅。 附表二不用手動算，系統會自動抓取主表的增值稅額，生成附加稅費。 最后填減免稅表，完成申報。 簡單說就是系統順序是表一→表二→主表，但數據邏輯是主表增值稅決定附表二附加稅，系統會自動聯動
2026-01-20 16:26:21
你好，你開具的是銷售貨物的專票嗎？
2020-02-12 13:11:09
季度30萬普通發票不需要繳納增值稅，超過的全額交。開專票，開多少交多少。
2024-03-13 10:06:43
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