老師，我想問下，這題的答案，在計算無風險利率的最后一行，4%+（5%-4%）*（1120-1162.25）/（1120-1077.2）這個怎么理解？4%無風險利率怎么來的？這是用了資本資產定價模型嗎？

老師，我想問下，這題的答案，在計算無風險利率的最后一行，4%+（5%-4%）*（1120-1162.25）/（1120-1077.2）這個怎么理解？4%無風險利率怎么來的？這是用了資本資產定價模型嗎？

答： 同學，此處采用的是內插法，你看老師手寫的圖片，是不是能清楚些

這道題第二問里面求資本資產定價模型下β值，那么資本資產定價模型公式不是：必要收益率=無風險收益率+β（市場平均收益率-無風險收益率）嗎？這第二問答案怎么用的是預期收益率來代入計算呢，預期收益率和必要收益率不是一個東西呀？

答： 同學，你好！在這里必要收益率就是預期收益率

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請問為什么答案不用（無風險利率4%-市場利率3%）？

答： 你好，必要收益率=無風險收益率%2B貝塔系數*（市場組合風險率-無風險收益率），（市場組合風險率-無風險收益率）又稱市場平均收益率，這是基礎公式哦