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999

職稱： 注冊會計師

2023-03-16 18:23

如果原材料未到貨或者發票未到賬，暫估就會掛賬，此時就需要重新計算期末報表，沖抵暫估金額。

務實的月光 追問

2023-03-16 18:23

明白了，那暫估掛賬時，如何處理？

999 解答

2023-03-16 18:23

首先，應核實庫存物料的收發數量，確認未到貨的物料是否已發出，如果已發出，可以通過撤銷原物料出庫單重新創建出庫單，這樣就可以正常出庫物料；如果未發出，可以重新結算財務報表，將掛賬的暫估金額沖抵。

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相關問題討論
明白了，那暫估掛賬時，如何處理？
2023-03-16 18:23:47
你好，收到專票之后沖了暫估的原材料，然后再做發票的，沒有影響。
2022-04-13 08:39:27
同學您好，暫估，一般為：借：原材料，貸：應付賬款，付款為借：應付賬款，貸；銀行存款，票到沖暫估用紅字借：原材料紅字，貸：應付賬款紅字， 你好， 據發票記 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款
2022-09-23 09:35:38
那暫估材料科目 是應該掛在哪個科目的二級？應付賬款-暫估材料嗎
2024-01-03 16:24:21
同學你好，入庫單是沖掉上個月暫估重新按新發票入庫，發料單一樣的調整，先沖掉原發料單，再按發票入庫后的數據計算發料單金額出庫。
2022-12-17 15:22:27
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