麻煩專業老師幫我看看各例子是否計算對

笑笑 追問

2023-03-15 12:51

哪麻煩老師給我說一下，計算是否正確

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 12:52

第一個和第二個是對的。

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 12:54

第三個10萬是專票。應該減去10/1.05

笑笑 追問

2023-03-15 13:07

應該減去10/1.05是計算企業所得稅哪減去10/1.05是嗎，計算增值稅是對的是嗎

笑笑 追問

2023-03-15 13:11

3、甲公司轉租物業給丙物業每月租金10萬，丙方物業轉租給乙方，每月租金20萬，甲方、丙方、乙方都是一般納稅人
甲方每個月開5%專項發票10萬給丙方，丙方每個月開9%普通發票租憑20萬發票給乙方

丙方增值稅：200000/1.09*0.09-100000/1.05*0.05=銷項發票一進項發票=16513.76-4761.9=11751.85
丙方附加稅：11751.85*12%=1410元
丙方企業所得稅=(200000/1.09-100000/1.05-1410)*25%=86838元*25%=21709元
老師例3改回是這樣嗎

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 13:15

老師例3改回是這樣嗎
答：對了。

笑笑 追問

2023-03-15 13:20

好的，萬分感謝

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 13:25

不客氣  
希望您給出五星好評，謝謝！