本期申報表《附列資料四》第8行“本期發生額”列為32.75元，本期申報表《附列資料二》第12欄“稅額”331.21。《加計抵減臺賬》上期第8欄“期末可計提額”為-0.37元。那我應該填的發生額是多少

Jade 追問

2023-03-13 11:55

這個是申報表不通過的提醒  我上月是沒有進項也沒有加計扣除金額的 這次申報的進項是331.21我之前填33.12  一直不通過

楊家續老師 解答

2023-03-13 12:08

您好！

本期發生額”為當期根據準予抵扣的進項稅額計提的加計抵減額，當期計提加計抵減額=當期準予抵扣進項稅額×10%；
正常是可以抵減的
若顯示不通過，其提示語主要是什么呢？通常產生的原因為主表未保存，具體解決方法如下
（1）此項需要先保存主表，請您核實主表是否保存。
（2）如您主表已經保存了，提取數據仍不顯示本期實際抵減額，需根據填表說明中的此列的計算公式判斷屬于哪一項。計算公式如下：

a、若第4列≥0，且第4列<主表第11欄-主表第18欄，則第5列＝第4列；

b、若第4列≥主表第11欄-主表第18欄，則第5列＝主表第11欄-主表第18欄；

c、若第4列<0，則第5列等于0。

Jade 追問

2023-03-13 15:20

我想知道我申報是填什么金額才可以 上期可計提   我上期的沒有進項的  所以我也不知道問題出哪里了

楊家續老師 解答

2023-03-13 15:32

您好！若您本期準予抵扣的進項稅額是331.21 且準予加計的比例是10%（或15%） 則本期發生額填列33.121（或49.6815），若無期初，本期可以抵扣的就是33.121（或49.6815）。若還是顯示無法通過，則請列明稅務系統提示的無法通過原因，若為技術原因，建議聯系稅務人工系統尋求技術幫助

Jade 追問

2023-03-13 16:01

本期申報表《附列資料四》第8行“本期發生額”列≤本期申報表《附列資料二》第12欄“稅額”*本期適用加計抵減率 《加計抵減臺賬》上期第8欄“期末可計提額” 本期申報表《附列資料四》第8行“本期發生額”列為33.12元，本期申報表《附列資料二》第12欄“稅額”331.21。《加計抵減臺賬》上期第8欄“期末可計提額”為-0.37元。


但是這個0.37我完全找不到來源都不知道可以怎么核對

楊家續老師 解答

2023-03-13 16:24

您好！您的實際抵減額是不是填多了0.37