老師 您好，我們分公司是具有獨立法人資格的，集團公司控股，客戶在集團公司儲值和辦理會員卡，然后客戶會在我們全國的分公司使用，那分公司如何賬務處理

胡芳芳老師 解答

2023-03-10 11:22

然后和集團公司定期結算價款

秀兒 追問

2023-03-10 11:25

我們分公司下面也有很多的直營店和加盟店 那比如客戶在集團充值1000送200，各地區又有很多的營銷活動，滿減啊，會員價，積分也可以打折，那分公司如何做賬

秀兒 追問

2023-03-10 11:26

集團預收的會費和儲值的錢，如何下賬

胡芳芳老師 解答

2023-03-10 11:40

分公司只確認往來，借集團的應收，下屬直營店之類的應付。直接銷售產品的直營店按照公允價值，在消費時確認收入

胡芳芳老師 解答

2023-03-10 11:40

集團預收的掛往來，應付賬款或者其他應付

秀兒 追問

2023-03-10 11:45

好的，您回復的好詳細，我們分公司都具有獨立核算的資格，利潤打到總公司如何做賬

胡芳芳老師 解答

2023-03-10 11:58

利潤不存在打在總公司這類的說法的，利潤是通過并表自動歸集成集團利潤的。你說的是從分公司賬上打錢到總公司是嗎？

秀兒 追問

2023-03-10 12:24

我們分公司都是單獨做賬核算的 利潤不是完稅后匯入集團公司嗎

胡芳芳老師 解答

2023-03-10 12:37

那就是分紅哦，按照利潤分配來做
借利潤分配–未分配利潤
貸應付股利