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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2023-03-08 09:14

1計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借:管理費(fèi)用-社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保,公積金
2.發(fā)放工資時(shí)                
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
     應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分)
      其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款

金雨 追問

2023-03-08 09:25

老師,其他應(yīng)收、應(yīng)付

家權(quán)老師 解答

2023-03-08 09:27

不用糾結(jié)科目,計(jì)提和支付做平就是了

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相關(guān)問題討論
老師,其他應(yīng)收、應(yīng)付
2023-03-08 09:25:09
你好,個(gè)人負(fù)擔(dān)的計(jì)提到工資,參考這個(gè)
2020-02-01 20:04:27
借管理費(fèi)用、社保、公積金 貸應(yīng)付職工薪酬、社保公積金 個(gè)稅的借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi),個(gè)稅 借應(yīng)交稅費(fèi),個(gè)稅貸銀行存款 借應(yīng)付職工薪酬、社保、公積金貸、銀行存款
2022-05-27 11:13:45
哦哦,一般是當(dāng)月扣除社保和公積金嗎?但是當(dāng)月的工資一般次月才發(fā)
2022-04-03 11:55:37
你好; 當(dāng)月工資 和當(dāng)月社保和公積金當(dāng)月計(jì)提的;? ? ? ? 你除非當(dāng)月把? ?工資和 社保公積金都支付了才會(huì)平衡的? ?
2022-03-15 13:07:14
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