老請問小規模的企業如果專票開了10W普票開了40怎么填呀

momo 追問

2023-03-07 16:03

是的，這樣怎么填

鄒老師 解答

2023-03-07 16:04

你好，在增值稅申報表的第一行，填寫不含稅收入金額就是了 

momo 追問

2023-03-07 16:05

就是這個數怎么填呀，專票和普票的

鄒老師 解答

2023-03-07 16:05

你好，在增值稅申報表的第一行，填寫不含稅收入金額就是了 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

momo 追問

2023-03-07 16:07

是這個意思嗎，沒有超額就填在免稅哪里

鄒老師 解答

2023-03-07 16:08

你好，在增值稅申報表的第一行，填寫不含稅收入金額就是了 
第一行，第一行

momo 追問

2023-03-07 16:08

不用分是專票還是普票？

鄒老師 解答

2023-03-07 16:09

你好，是的，全部收入填寫在第一行
這種情況，不需要填寫第二行 

momo 追問

2023-03-07 16:11

那意思是如果專票和普票都要交稅的情況下就填總數在第一行就可以，要是普票沒有超額就填在免稅哪里，專票填在第二行和第一行，是這個意思嗎

鄒老師 解答

2023-03-07 16:12

你好，這里的專用發票，是自開的，還是去稅局代開的？ 

momo 追問

2023-03-07 16:13

自己開的和稅局代開的有什么區別嗎

鄒老師 解答

2023-03-07 16:14

你好，當然有區別，沒有區別我也不會問
自己開的，在第一行填寫
代開的，在第二行填寫

momo 追問

2023-03-07 16:16

好的，老師，這邊是代開的，

鄒老師 解答

2023-03-07 16:16

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

momo 追問

2023-03-07 16:17

老師那稅局代開的都是填在第二行是嗎

鄒老師 解答

2023-03-07 16:18

你好，稅局代開的專用發票，專用發票的收入填寫在第二行，同時在第一行填寫 

momo 追問

2023-03-07 16:18

那要是稅局代開的專票和子開的普開都超額了，那是不是都要寫在第一行哪里

鄒老師 解答

2023-03-07 16:18

你好，稅局代開的專票和自己開的普開都超額了
全部收入計入第一行
稅局代開的專用發票收入，計入第二行