Emily王妮 追問

2023-03-06 15:41

專票，稅務局通知的是發(fā)票在2023年3月申報2月增值稅的時候轉出，這樣增值稅是沒有滯納金的。成本也要轉出，這個不太理解，怎么轉出

meizi老師 解答

2023-03-06 15:45

你好；        借以前年度損益調整貸進項稅轉出； 附表 2去報轉出 補稅和滯納金； 做分錄即可   

Emily王妮 追問

2023-03-06 15:47

這筆成本怎么轉出呢，需要修改2022年的納稅申報表嗎

meizi老師 解答

2023-03-06 15:51

你好；   是的； 在   比如3月發(fā)現； 你 3月做轉出分錄。 4月報進項稅轉出 附表2   

Emily王妮 追問

2023-03-06 16:01

我問的成本

meizi老師 解答

2023-03-06 16:05

你好；   成本你真實發(fā)生的 ； 你  只是需要在22年年報把這部分調增即可；分錄不單獨做 ； 分錄 你正常做成本   ；只是需要 進項稅轉出即可   

Emily王妮 追問

2023-03-06 16:14

真實交易，對方公司存在糾紛負責人失聯(lián)被轉到非正常沒有按期申報導致的。也就是真實業(yè)務發(fā)票進項需要轉出，可以做成本，2022年年報這部分轉出的增值稅進項可以在2022年年報中調增對嗎

meizi老師 解答

2023-03-06 16:16

你好1；   是的； 就是這個意思的； 不然你 紅沖了成本； 你 支付了  金額； 你沒法平衡的   

Emily王妮 追問

2023-03-06 16:20

好像不太對吧，我看其他回答這部分成本也要調整的，不能作為稅前扣除憑證

Emily王妮 追問

2023-03-06 16:21

失控發(fā)票不可以作為成本稅前扣除

meizi老師 解答

2023-03-06 16:23

你好1； 是的； 不可以稅前扣除 失控發(fā)票的 ；2.       你匯算調增； 你要寫納稅調整表