還是不懂啊，未開發票我做了10萬主營業務收入了，20萬是開了發票的做了主營業務收入，那么年底增值稅申報收入20萬，但財務報表是主營收入是30萬，和增值稅申報收入20萬不一致，稅務局讓我調整，我就想重新改賬面，改這么做賬啊

勤奮的螞蟻 追問

2023-03-06 15:30

我是小規模當時問的稅務局說的可以不用做，后面打電話又說咋對不上

勤奮的螞蟻 追問

2023-03-06 15:32

老師，我就想問現在我把未開票收入放到應收賬款貸方去，把開票部分確定收入和他對上就可以嗎

郭老師 解答

2023-03-06 15:33

你好
可以
可以這么做。

勤奮的螞蟻 追問

2023-03-06 15:36

有沒有什么風險啊 ，掛應付貸方就多了，

郭老師 解答

2023-03-06 15:37

你好，只要稅務局不查，你沒有做收入的情況下沒有問題啊，如果稅務局一旦查的話，你符合納稅義務，需要正常交稅。

勤奮的螞蟻 追問

2023-03-06 15:39

那正常做賬，我們有對方不要發票的我確定收入了，加上已開發票收入，就大于每季度的增值稅申報收入，具體賬務我應該怎么做啊

郭老師 解答

2023-03-06 15:41

借銀行存款
貸主營業務收入，應交稅費、增值稅和所得稅都需要申報營業額。