老師，收到個稅退還手續費，一般納稅人公司的分錄如何做，需要報增值稅嗎？

M－Xian 追問

2023-03-03 16:54

是不是收到的款800是含稅的，然后就800*1.06不含稅的，

郭老師 解答

2023-03-03 16:54

你好，800除以1.06乘以6%。這個才是稅額的。

M－Xian 追問

2023-03-03 16:55

好的謝謝老師，報增值稅這一塊填哪里的，第一次做，不太懂

郭老師 解答

2023-03-03 16:55

附表一百分之六一般計稅銷售服務里面
附表三第三行第一列加稅合計。

M－Xian 追問

2023-03-03 16:56

好咧，感謝老師的指導

郭老師 解答

2023-03-03 16:58

不用客氣，工作愉快。