給客戶施工時(shí)候，用了客戶一些材料，現(xiàn)在客戶想用這些材料抵所欠工程款，如何做賬？客戶不能給開具發(fā)票，而且客戶購(gòu)買材料時(shí)也未取得發(fā)票

答： 我們可以在施工完成后，出具工程款收據(jù)，并在收據(jù)上注明客戶用來抵所欠工程款的材料及數(shù)量。此外，客戶也可以提供材料購(gòu)買憑證，以證明材料的質(zhì)量和數(shù)量，以幫助我們更好地管理賬戶。

簽了一個(gè)施工合同，是全包的（工程費(fèi)用+材料費(fèi)用）。客戶要給轉(zhuǎn)53萬多的款項(xiàng) （工程費(fèi)用+材料費(fèi)用）。 給客戶開專票（稅費(fèi)是15000多） 客戶是一般納稅人。但那53萬里面有20萬的材料款（ 這個(gè)客戶只把錢轉(zhuǎn)給我們，不自己轉(zhuǎn)給材料商。。），那公對(duì)公轉(zhuǎn)給材料商的時(shí)候，需要材料商給我們公司開發(fā)票 ，材料商是一般納稅人，開給普票是17%的稅費(fèi)的。 而且找材料商要發(fā)票，他要我們自己承擔(dān)材料發(fā)票稅費(fèi)的。 我們花17%稅費(fèi)買了材料發(fā)票，又不能做抵扣， 不是虧了很多嗎？而且這筆材料款只是相當(dāng)于代收的 （客戶轉(zhuǎn)給我們公司，我們轉(zhuǎn)給材料商）。那發(fā)票上該怎么操作。如何減輕公司的稅負(fù)？

答： 1. 要求材料商開專票，不接收普票 2.或者要求材料商開發(fā)票給客戶，公司只代收代付。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)教一下：購(gòu)進(jìn)原材料，最后未加工，可以直接原材料賣給客戶嗎（即開原材料的發(fā)票給客戶）

答： 你好，可以的，操作沒問題的。