老師，您好？請教一下，當月銷售了沒有開票等下月才開，那當月的賬和稅何如處理呀？當月報稅的話那不是收入和稅不是加了未開票的，那下個月真正開了發票賬和稅又怎么處理呀？還請老師指點，謝謝

郭老師 解答

2023-03-02 12:11

但是實際作中，大部分都是按照開發票的來。

曼曼 追問

2023-03-02 12:17

我如果我當月銷售了10萬，當月做賬：借：應收賬款 100000元   貸：主營業務收入88495.58   應交稅費-應交增值稅（銷）11504.42元   ，在當月報稅的時候也照樣報稅嗎？那下個月開了發票賬上用紅字沖以上分錄。但是報稅呢怎么處理呀？

郭老師 解答

2023-03-02 12:20

未開具發票一欄填寫負數，開具的發票一欄填寫正數。

曼曼 追問

2023-03-02 12:23

好的明白了，謝謝您

郭老師 解答

2023-03-02 12:24

不用客氣，工作愉快。