員工開話費發票，發票備注上寫著暑期2022年1月，2-12月等等的，但是開票日期是2023年2月，這種的，我該如何做賬，就是實際這些發票在2022年沒有入賬

@ 追問

2023-03-01 17:27

就是做到2023年是吧，但是發票備注屬期寫的是2022年幾月幾月

樸老師 解答

2023-03-01 17:29

這個不用備注的哦

@ 追問

2023-03-02 08:50

就是人家營業廳給開發票的時候備注上寫著屬期呢，因為就是相當于2022年月份的，在2023年集中開

樸老師 解答

2023-03-02 08:55

那你就做跨年調整的分錄哦

@ 追問

2023-03-02 08:59

具體如何做，麻煩您幫著說下

樸老師 解答

2023-03-02 09:03

借以前年度損益調整
貸銀行存款
這樣

@ 追問

2023-03-02 09:41

我們是小企業會計準則，不知道又沒有這個科目，或者直接用未分配利潤可以

樸老師 解答

2023-03-02 09:45

同學你好
那你直接用利潤分配未分配利潤

@ 追問

2023-03-02 10:36

好的，主要是這個是員工自己用錢支付的，然后2023年拿到公司報銷，相當云是福利費用，我還需要做福利費的分錄嘛，還是如何做賬？

樸老師 解答

2023-03-02 10:40

同學你好
你要做福利費

@ 追問

2023-03-02 10:46

我該如何做分錄  借：利潤分配——未分配利潤    貸：應付職工薪酬——福利費     借：應付職工薪酬——福利費   貸：庫存現金，這樣子嘛

樸老師 解答

2023-03-02 10:49

同學你好
對的
小企業會計準則是這樣的

@ 追問

2023-03-02 10:51

感謝您的耐心解答

樸老師 解答

2023-03-02 10:53

滿意請給五星好評，謝謝