請問收到個稅返還的手續費，怎樣申報增值稅，具體在哪幾張表格里填數據？

明天 追問

2023-02-24 16:20

是的，是一般納稅人

郭老師 解答

2023-02-24 16:22

在附表一百分之六一般計稅里面
然后附表三第三行第一列加稅合計

明天 追問

2023-02-24 16:34

老師請看一下是否是在我標注顏色的表格里填寫返還個稅手續費金額

郭老師 解答

2023-02-24 16:36

下面那個表格是第一列加稅合計，后面扣除不要填寫。

明天 追問

2023-02-24 16:40

請幫忙再看一下，這樣是否正確

郭老師 解答

2023-02-24 16:42

稅額呢？附表一需要分開的，價稅分開。

明天 追問

2023-02-24 16:47

例如退還金額為500元整，那么附表一第六列銷項(應納)稅額手動計算500*0.06=30，把30填到里面對嗎

郭老師 解答

2023-02-24 16:51

500是收到的嗎？如果收到的話是含稅的，你自己換算一下，500除以1.06，這個是不含稅的。

明天 追問

2023-02-24 17:00

500是實際到賬金額，附表二第五列未開具發票銷售額填500/1.06=471.7、第六列未開具發票銷項(應納)稅額填28.3，附表三還是填價格合計金額500元，這樣是否正確？

郭老師 解答

2023-02-24 17:01

是的，是的，正確的是這么做。