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東老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2023-02-21 16:40

通俗對的數就是收到的錢減去你需要支付的差額計算增值稅

英勇的面包 追問

2023-02-21 16:43

減去發派遣員工的工資嗎？

東老師 解答

2023-02-21 16:43

對的，這個是需要減去的

英勇的面包 追問

2023-02-21 16:49

還有交派遣人員的社保也要減嗎？

東老師 解答

2023-02-21 16:49

對，這些都是需要減去的

英勇的面包 追問

2023-02-21 16:56

減掉剩余的按5%納稅嗎？

東老師 解答

2023-02-21 16:58

這個順利的話，我還是不記得清楚。

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相關問題討論
同學你好 這個就是你們的成本 是工資
2022-09-15 08:48:00
通俗對的數就是收到的錢減去你需要支付的差額計算增值稅
2023-02-21 16:40:29
17年1月取得勞務派遣收入53.55萬，按規定開具了增值稅專用發票，其中代支付勞務派遣員工工資23.1萬，辦理社保18.9萬，住房公積金10.5萬。 1、取得收款并開票 借：銀行存款 ?53.55萬 貸：主營業務收入 53.55/(1%2B5%)=51萬 貸：應交稅費-簡易計稅（計提）53.55/(1%2B5%)*5%=2.55萬 ? 企業發生相關成本費用允許扣減銷售額的賬務處理。按現行增值稅制度規定企業發生相關成本費用允許扣減銷售額的，發生成本費用時，按應付或實際支付的金額，借記“主營業務成本”、 “存貨”、“工程施工”等科目，貸記“應付賬款”、“應付票據”、“銀行存款”等科目。 ? 借：主營業務成本-工資 ?23.1/(1%2B5%)=22萬 借：主營業務成本-社保 ?18.9/(1%2B5%)=18萬 借：主營業務成本-公積金 10.5/(1%2B5%)=10萬 借：應交稅費-簡易計稅（抵減）（23.1%2B18.9%2B10.5）/(1%2B5%)*5%=2.5 ? 貸：應付職工薪酬-工資?? 23.1 貸：應付職工薪酬-社保 ? 18.9 貸：應付職工薪酬-公積金 ? 10.5 ? ? 2、代發工資，繳納社保（不含扣個人扣繳部分分錄） ? 借：應付職工薪酬-工資?? 23.1 借：應付職工薪酬-社保 ? 18.9 借：應付職工薪酬-公積金 ? 10.5 ? 貸：銀行存款 ?52.5 ? 3、結轉交稅 ? 借：應交稅費-簡易計稅（繳納） 2.55-2.5=0.05 貸：銀行存款 0.05
2022-05-20 16:41:33
同學，你好 嗯嗯，是的
2022-04-04 07:36:30
你好！不需要增值稅了。如果你按個人勞務，倒是有可能
2024-06-21 10:19:39
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