事業單位差旅費的會計分錄怎么做

事業單位差旅費的會計分錄怎么做

答： 事業單位差旅費的會計分錄是指，將費用支付給員工報銷的差旅費用分錄為會計憑證。一般包括交通費用、住宿費用、參觀費用以及其他費用。 會計分錄的做法如下： 1、支出方面： 應付賬款-交通費/住宿費/參觀費/其他費用 xx 2、收入方面： 營業外支出-差旅費用 xx 拓展：在實際操作中，經常出現以上兩種會計分錄形式不能滿足實際情況，需要有更詳細的會計分錄，比如可以根據不同的差旅費用性質來進行細分，比如把交通費用分為飛機/火車/輪船等，把參觀費用分為參觀費/接待費等。這樣可以更清晰地把握差旅費用的性質，便于對差旅費用進行合理控制。

事業單位收回往年違規報銷的差旅費，繳回單位實有資金賬戶，怎么出會計分錄

答： 借：銀行存款 貸：累計結余

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

行政單位用公務卡報銷差旅費的相關會計分錄怎么做

答： 收到財政補貼時， 借：銀行存款 貸：專項應付款—財政撥款 在進行技術改造使用該項專款時，如果是用于購買固定資產 借：固定資產（或者在建工程） 貸：銀行存款（應付賬款，其他應付款） 如果是用于費用的發生使用， 借：管理費用—工資 貸：銀行存款 在技術改造完成時，將專項應付款轉出 借：專項應付款—財政撥款 貸：資本公積 同時做資產的結轉 借：固定資產 貸：在建工程