你好，老師。我司收客戶款7萬元，后面陸續給客戶開票共開了6萬元。等于客戶也沒有發現少開1萬，也沒有問我司要，過了幾年時間了。現在賬上還掛著，我想把賬做平了。會計科目怎么做呢。做無票收入收入，借預收賬款代主營業務收入應交稅費，那等于應收賬款也掛著賬，預收賬款也掛著賬呢，怎么做平呢。謝謝！

L is 追問

2023-02-15 09:56

跨年了，小會計準則。就是應收賬款貸方一直掛著1萬

meizi老師 解答

2023-02-15 09:57

你好；      借應收賬款貸 利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-應交增值稅  

L is 追問

2023-02-15 09:59

好的，就只做一次分錄就可以了，是么
老師。也有客戶剛好反過來的，開票了過去5萬，過好久才給我司轉4萬。然后這多開的1萬因為某種原因客戶不會轉過來了，發票也不會退，做不了紅字。也是跨年的，像這樣的賬又怎么平掉呢

meizi老師 解答

2023-02-15 10:00

1. 是的；到時看影響了    繳納所得稅和其他稅費的； 還得做其他分錄的  

L is 追問

2023-02-15 10:07

開票了過去5萬，過好久才給我司轉4萬。然后這多開的1萬因為某種原因客戶不會轉過來了，發票也不會退，做不了紅字。也是跨年的，像這樣的賬又怎么平掉呢。會計分錄怎么做呢

meizi老師 解答

2023-02-15 10:09

你好；    那是不是 因為有什么業務發生的；比如質量 不合格扣款了 ；   你知道什么原因嗎；才能判斷怎么平  

L is 追問

2023-02-15 10:10

聽以前同事說，這個項目談不攏黃了。因為開票是提前按合同開過去的，然后只付了4萬，剩下1萬不會給了

meizi老師 解答

2023-02-15 10:12

 你好1；   借營業外支出貸應收賬款   

L is 追問

2023-02-15 10:13

好的，老師，跨年的哦，也只做一個分錄就可以了么

meizi老師 解答

2023-02-15 10:16

1. 是的；直接做這筆即可   

L is 追問

2023-02-15 10:20

借營業外支出貸應收賬款  ？  老師不應該借應收賬款么，因為目前應收賬款貸方還一直掛著1萬呢（開票確認收入5萬，實際轉款4萬）

meizi老師 解答

2023-02-15 10:22

你好1；   借應收賬款5 貸收入；銷項稅；  借營業外支出1貸應收賬款1；  借銀行存款 4貸應收賬款4   

L is 追問

2023-02-15 10:47

跨好幾年的，我司對公付款給個人賬上和供應商公賬上的，一直沒有收到票的，貸方一直還掛著賬，這個可以平掉么，分錄怎么做呢。謝謝

meizi老師 解答

2023-02-15 10:50

 你好1；  去平衡； 我分錄都給你咧好了   

L is 追問

2023-02-15 11:19

老師，供應商按合同開發票給我司2萬元，收到發票已確認成本費2萬，我司先付給供應商首款1.5萬，后面發現有些東西不必須要購買的，于是跟供應商溝通后余款0.5萬不用支付了。等于我多確認了0.5萬的成本，發票供應商也沒有要回去，跨年的，這個多確認成本的金額怎么平掉呢，分錄怎么做？謝謝！

meizi老師 解答

2023-02-15 11:20

你好；    發票開的2萬 ； 你做的是2萬； 你少支付的      轉營業外收入去 ；  你按發票來做賬哈 ；