22年工資計提多了，但賬已經結了，23年應該如何做賬務處理。22年所得稅匯算清繳是否需要做納稅調整，具體該如何調整。

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 13:50

以前年度損益調整科目到時候會結轉到哪里呢

鄒老師 解答

2023-02-04 13:51

你好，需要結轉到   利潤分配—未分配利潤 

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 13:52

到時候結轉損益的時候就結轉了是吧

鄒老師 解答

2023-02-04 13:53

你好，是的，是這樣的

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 13:59

還有個問題 就是工傷補充險我22年12月計提的，屬于22年的費用，但發票23年1月才給我開出來，我應該做什么調整嗎，或是把1月份開的發票直接附在22年的憑證上呢

鄒老師 解答

2023-02-04 14:00

你好，這個不需要做什么調整啊 

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 14:03

那把23年開出來的發票直接附在去年的憑證上就行是嗎

鄒老師 解答

2023-02-04 14:03

你好，是的，是這樣的

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 14:05

應付職工薪酬年底有余額可以嗎

鄒老師 解答

2023-02-04 14:05

你好，應付職工薪酬年底有余額，是可以的

粗心的小海豚 追問

2023-02-04 14:31

去年的銀行手續費，今年打出來的專票，除了今年正常記賬外，是不是還得納稅調整，具體怎么調

鄒老師 解答

2023-02-04 14:32

不同問題，請重新發起提問，謝謝配合