買廠房裝修款200萬怎么做賬

幽蘭 追問

2023-02-04 10:46

裝修完成后，是不是把在建工程轉到固定資產呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 10:46

你好，是的，是這樣的

幽蘭 追問

2023-02-04 11:04

裝修款出納做賬是這樣的，我該怎么結轉：
借：應付賬款   
貸：銀行存款，

鄒老師 解答

2023-02-04 11:05

你好

買廠房裝修款200萬
借：在建工程，貸：銀行存款等科目 
完工的時候
借：固定資產，貸：在建工程
你單位出納那樣做賬，是不對的 

幽蘭 追問

2023-02-04 11:30

好的。另外，買廠房后開的990萬的發票，一次性抵扣不完怎么辦呀

鄒老師 解答

2023-02-04 11:31

你好，一次性抵扣不完，就結轉以后月份抵扣啊

幽蘭 追問

2023-02-04 11:42

如果開票方開的發一張990萬的電子發票，當月發票抵扣勾選時已經勾選了，怎么結轉呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:42

你好，是結轉什么到什么呢？ 

幽蘭 追問

2023-02-04 11:45

就是我當月需要抵扣的進行時180萬，但是廠房發票是一張990萬的電子發票，我當月已經勾選了，怎么結轉以后月份抵扣，以后月份勾選不了呀？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:46

你好，進項大于銷項的時候，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
以后月份，如果有進項發票，是可以勾選的啊 

幽蘭 追問

2023-02-04 11:49

一張990萬的進項這個月在勾選平臺已經勾選了，但是抵扣不完結轉到下個月，那下個月抵扣時這個990萬的進項在發票勾選平臺已經沒有了呀，怎么抵扣呢

鄒老師 解答

2023-02-04 11:49

你好，我說的可以勾選抵扣，是針對其他進項發票，而不是990萬發票的意思

幽蘭 追問

2023-02-04 11:52

990萬的這張發票可以當月抵扣不完，可以下個月抵扣，但是下個月勾選不了呀，這個怎么辦呢

鄒老師 解答

2023-02-04 11:53

你好，990萬的這張發票這個月勾選了，下個月就不需要再次勾選，沒有抵扣完的部分直接抵扣就是了

幽蘭 追問

2023-02-04 11:54

填表怎么填呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:55

你好，下個月的時候，在上期留底稅額欄次，體現沒有抵扣完的部分