一般納稅人：一開始采購的分錄，借：庫存商品 進項 1800貸：銀行 次月這筆貨物用于客戶積分福利：分錄：借：進項稅額轉出 1800 貸：進項 1800 現在年底進項稅額轉出的這個1800的借方余額，要怎么處理呢？

越越 追問

2023-02-03 10:58

那轉出未交增值稅的貸方1800，年底還要轉嗎

郭老師 解答

2023-02-03 10:58

對的，是的，需要結轉到未交增值稅里面去。

越越 追問

2023-02-03 10:59

不對啊，老師您看我上面一開始的描述，是不是我一開始的分錄做錯了？

越越 追問

2023-02-03 11:01

我現在的進項稅額轉出的1800是借方余額，一開始這個1800，是在進項里的，我哪一步做錯了呢

郭老師 解答

2023-02-03 11:02

你好，你結轉需要繳納的增值稅，不光是看盡顯轉出
你還要看銷項
您想
不是嗎？

郭老師 解答

2023-02-03 11:02

的進項銷項都結轉嗎？如果他不結轉的話，你的進項轉出也不要結轉了。

越越 追問

2023-02-03 11:16

進項和銷項目都結轉啊，那我描述的那里結轉的對嗎老師

郭老師 解答

2023-02-03 11:17

是的，按照你這里的做。