老師，請問2022年5月-2023年1月的房租大概90萬元，房租是2023年1月份才支付，然后1月份才開的發票。發票已備注是2022年5月至2023年1月的租金。我2022年的賬沒有預提這筆房租，現在我收到這個發票該怎么處理呢？

郭老師 解答

2023-01-31 18:07

然后今年一月份借管理費用等待預付賬款繼續分攤。當月的。

袁fz 追問

2023-01-31 18:18

然后我在今年3月份做2022年度匯算清繳的時候調減嗎？

郭老師 解答

2023-01-31 18:19

對的，是的，是這么做的。

袁fz 追問

2023-02-01 12:19

老師，還是這個問題，我可以直接更改2022年的賬嗎？就是在12月份預提這筆租金然后更改企業所得稅季報和財務報表。我看了，現在電子稅務局還可以更正

郭老師 解答

2023-02-01 12:23

好，你要反結賬修改的話，你之前申報給稅務局的第四季度財務報表和所得稅預繳申報表需要修改。

袁fz 追問

2023-02-01 12:29

那老師覺得是調賬還是調匯算清繳表好呢？

郭老師 解答

2023-02-01 12:32

匯算清要調整就可以的。