老師好，公司賬面上掛了A個人的往來款業務為： 其他應收款--A個人100元 其他應付款--A個人50元 請問，月未時是否要A個人的往來款沖掉？具體分錄是什么？

珍 追問

2023-01-31 15:51

如何沖銷，請問具體分錄是什么，看分錄我就能明白

家權老師 解答

2023-01-31 15:54

借其他應付款--A個人50元
貸其他應收款--A個人50元

珍 追問

2023-01-31 15:58

明白，另外，我們公司用100萬購買債權，收回債權150萬，收回150-100=50萬時交企業所得稅。
購買債權時：
借：其他應收款-XX債權 100
貸：銀存 100
收回債權時：
借：銀存 150
貸：其他應收款-XX債權100
營業外收入-XX債權 50
請問對以下問題逐一回復：
1、上面的分錄對嗎？
2、如果收回的債權只有50萬，請問分錄具體是什么？
3、債權買賣，是掛投資收益，還是營業外收入？

家權老師 解答

2023-01-31 16:02

抱歉，這又是一個問題哈，學堂的答疑規則是一事一問。請另申請回答