年底了發現折舊提錯了，現在調整好了，上年度材報應該怎么調整呢

一念之間 追問

2023-01-30 16:46

多計提了，怎么調整呢，不會啊，

郭老師 解答

2023-01-30 16:46

借累計折舊，貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤。

郭老師 解答

2023-01-30 16:47

匯算105080這個表格調增。

一念之間 追問

2023-01-30 16:48

那2022年資產負債表該怎么填呢，調整過后

郭老師 解答

2023-01-30 16:50

你好，還是和之前是一樣的，沒有調整之前是一樣的。

一念之間 追問

2023-01-30 16:52

匯算105080這個表格調增哪個幾個地方填數據啊，我是累計折舊搞錯了

郭老師 解答

2023-01-30 16:55

你好，稅收金額減少，減少你多寫的那一部分折舊。因為你多抵扣了，就是因為你犯了這個錯誤才會導致的，需要調燈。

一念之間 追問

2023-01-30 17:07

提多的折舊額-正確的折舊額=差額，填在表格那一行

郭老師 解答

2023-01-30 17:08

稅收金額里面減去這個金額你能看到嗎？我發的你能看到不能看到，如果你不知道的話，你可以打開這個表格看一下，可以嗎？

郭老師 解答

2023-01-30 17:09

第五列可以參考一下的，在這里面減去你多折舊的金額。其他的都是自動出來，不用你計算

一念之間 追問

2023-01-30 17:39

在哪一列填，填多提的，還是填正確的

郭老師 解答

2023-01-30 17:46

第二列填寫的是你當年賬上折舊的金額，
第三列是從購買到去年12月末折舊的金額

一念之間 追問

2023-01-31 09:40

關鍵表格上錯的，我要改，怎么改呢，我固定自產200065.49，目前賬戶上是累計折舊是錯的253416.32，我已經算出正確的是多少3959.63*16，還有年報我該怎么改呢，資產負債表和利潤表

郭老師 解答

2023-01-31 09:41

資產負債表利潤表不用修改，這個看懂了嗎？直接做到了一月份不影響你之前的數據啊。

一念之間 追問

2023-01-31 09:46

沒有明白，但是我申報年報資產負債表累計折舊那塊已經超過固定資產了，肯定要改，利潤表也要改，累計折舊是管理費用的   第二列填寫的是你當年賬上折舊的金額（是填差額）
    第三列是從購買到去年12月末折舊的金額（是填差額）

郭老師 解答

2023-01-31 09:56

你能反結賬修改嗎？

郭老師 解答

2023-01-31 09:57

你現在要反結賬修改的？
如果是的話，你直接反結賬修改，改成正確的金額就可以了，賬務處理接著就能修改，因為你修改了固定資產卡片，這個就可以修改的，然后你修改之前的財務報表和利潤表，匯算清繳的時候也不需要調整了。

一念之間 追問

2023-01-31 10:00

你的意思是返到2022年12月份嗎，關鍵有些數據我已經填到稅務系統里面了

郭老師 解答

2023-01-31 10:03

你好，對的是的，那你是要修改的，你自己說修改的。

郭老師 解答

2023-01-31 10:03

你讓你修改，你非得修改不是嗎？你自己修改，你就得修改之前申報的數據，你自己選擇就可以了。

郭老師 解答

2023-01-31 10:03

不讓你修改，你非得修改不是嗎？你自己修改，你就得修改之前申報的數據，你自己選擇就可以了

一念之間 追問

2023-01-31 10:06

關鍵之前的修改不了，現在調增過后，到時候財報的數據怎么改呢

郭老師 解答

2023-01-31 10:07

財務報表不修改你還沒有理解嗎？都用以前年度損益調整來做了，因為你年報的財務報表和第四季度的必須是一樣的。如果不一樣的話，稅務局會找你的。

一念之間 追問

2023-01-31 10:24

這個我懂，關鍵累計折舊我填上就是負數，而且不好申報，是不是匯算清繳之后就可以了啊

郭老師 解答

2023-01-31 10:25

你好，你在哪里填寫了之后是負數
不好申報。

郭老師 解答

2023-01-31 10:25

資產負債表的累計折舊，它不可能出現負數。