老師：我去年的收入發票開的有問題，今年沖紅，現匯算清繳的時候怎么辦

FAn 追問

2023-01-30 12:10

不需要重新開

FAn 追問

2023-01-30 12:14

我是開票方，原本就是去年開錯了，現在退回來了，是不是先紅沖，紅沖之后不需要重新開發票，那匯算清繳時怎么調整呢

文文老師 解答

2023-01-30 12:20

需要通過以前年度損益調整，匯算時按調整后的數據填報

FAn 追問

2023-01-30 12:27

老師，我們是小企業準則也可以通過以前年度損益調整嗎？那我們直接賬上紅沖嗎？發票不在開票軟件里紅沖嗎？

文文老師 解答

2023-01-30 12:39

可通過未分配利潤科目。 
發票也要紅沖。直接賬上紅沖，影響的是23年，不是22年

FAn 追問

2023-01-30 13:06

老師，那意思是我們小企業準則的通過未分配利潤科目。發票紅沖。之后按調整后的數據填報匯算清繳，是不是這個意思呢？我就是想知道我在23年紅沖22年的這筆賬，有什么辦法可以減少22年收入呢，匯算清繳時可以調整嗎？原本就是開錯的發票，那22年的收入就虛增了好幾萬

文文老師 解答

2023-01-30 14:07

小企業準則的通過未分配利潤科目。發票紅沖。之后按調整后的數據填報匯算清繳，是這個意思、。