老師，我每個月都是提15838.52，到最后是10003.25不夠提了怎么辦

一念之間 追問

2023-01-28 10:08

我買的汽車不是入固定資產嗎，每個月提取折舊都是15838.52，到最后固定值資產凈值10003.25，不夠提了，不知道怎么處理，然后我就接著提折舊，繼續提，這兩天才發現固定資產凈值變成負數了，已經跨年了。

小菲老師 解答

2023-01-28 10:09

同學，你好

那就是多計提折舊了，負數沖回來

一念之間 追問

2023-01-28 10:18

第一個照片是10003.25，第二章照片是-53350.83，現在怎么賬務處理啊， 我現在做一月份的賬，而且我第四季度的所得稅也申報過了

小菲老師 解答

2023-01-28 10:20

同學，你好
借：管理費用-53350.83
貸：累計折舊-53350.83

一念之間 追問

2023-01-28 10:22

那10003.25怎么辦呢，折舊不夠提就不提了嗎

小菲老師 解答

2023-01-28 10:24

同學，你好
不夠就不提了

一念之間 追問

2023-01-28 10:27

就一直這樣嗎，那最終怎么處理啊

小菲老師 解答

2023-01-28 10:30

同學，你好
借：管理費用-53350.83
貸：累計折舊-53350.83
這樣做了之后，固定資產折舊就折舊完了

一念之間 追問

2023-01-28 10:31

那這個10003.25凈值最終怎么處理啊

小菲老師 解答

2023-01-28 10:32

同學，你好

做減值，使得凈值為0 

一念之間 追問

2023-01-28 10:35

借；以前年度損益調整，-53350.83
貸：累計折舊，-53350.83，
借：利潤分配-未分配利潤-53350.83，
貸：以前年度損益調整，-53350.83       這兩個分錄我現在1月份需要做嗎

小菲老師 解答

2023-01-28 10:35

同學，你好
恩恩，跨年的需要的

一念之間 追問

2023-01-28 10:43

老師，我剛剛發現一個問題， 我每個月折舊是不是弄錯了，我汽車的固定資產是200006.45，每個月提15838.52

小菲老師 解答

2023-01-28 10:44

同學，你好
你是折舊幾年？你的殘值是多少？

一念之間 追問

2023-01-28 10:48

汽車折舊年限不是5年嗎
殘值=汽車原值200065.49*5%

小菲老師 解答

2023-01-28 10:52

同學，你好
每月折舊
200065.49*95%/5/12

一念之間 追問

2023-01-28 10:54

那我錯了怎么辦

小菲老師 解答

2023-01-28 10:55

同學，你好

你要么每個月都更正，重新申報

一念之間 追問

2023-01-28 10:56

怎么更正，怎么做，接下來我每個月分錄怎么做

小菲老師 解答

2023-01-28 10:57

同學，你好

就是賬務反結賬，折舊分錄重新做，重新申報報表