老師，年底發現上任會計從4月的憑證，服務費沒有進成本，反而進費用了。加入總額有50萬，我可以把直接做：借：業務成本服務費50萬，貸：銷售費用-服務費50萬嗎？還是必須要在12月憑證中，挨個寫明修改他的每個錯誤憑證？

徐瑞芳 追問

2023-01-15 11:30

我的意思是我是不是可以在12月份直接做一筆分錄：借：其他業務成本-服務費50萬  借：銷售費用-服務費-50萬，就可以了？

小鎖老師 解答

2023-01-15 11:36

對手這個意思的哈

徐瑞芳 追問

2023-01-15 12:18

那之前月份損益結轉里的不用管嗎？

小鎖老師 解答

2023-01-15 12:19

對那些事可以不管了

徐瑞芳 追問

2023-01-15 12:19

每個月底不是都把借方的銷售，都轉進貸方了？

小鎖老師 解答

2023-01-15 12:20

你說是服務費還是啥呀？

徐瑞芳 追問

2023-01-15 13:06

但是，老師，我按姐成本-服務費100，借：銷售費用-服務費-100轉完以后，在銷售費用-服務費那的明細賬里，銷售-服務費那貸方就出現了貸方余額100，這是怎么回事呢？

小鎖老師 解答

2023-01-15 14:23

因為借方負數，其實就是貸方的意思