老師好，請問，我們銷售額是923000，我從電子稅局上看到本期增值稅應納稅額26883.5，我就 借：銀行存款 923000 貸：主營業務收入896116.5 應交增值稅26883.5 我的利潤表上營業收入就是896116.5了，但我填增值稅申報表的時候，它自動出現的不含稅銷售額是896116.7，多了0.2，這應該怎么弄呢？ （實際上發票的稅額相加是26883.3，不含稅銷售額是896116.7。 但電子稅局上顯示的稅額是26883.5，不含稅收入是896116.7）

英勇的面包 追問

2023-01-15 09:55

實際上發票的稅額相加是26883.3，不含稅銷售額是896116.7。 但電子稅局上顯示的稅額是26883.5，不含稅收入是896116.7

那我是按哪個數據來呢

英勇的面包 追問

2023-01-15 10:10

我從開票軟件上看的發票的稅額相加是26883.3，不含稅銷售額是896116.7。 但電子稅局上顯示的稅額是26883.5，不含稅收入是896116.7

英勇的面包 追問

2023-01-15 10:56

是系統自動導入的 
修改不了

陳詩晗老師 解答

2023-01-15 11:11

核實了一下，你這里是取數系統自動差異
要么手動更改，要么提示的信息下一步忽略

英勇的面包 追問

2023-01-15 11:34

那我的報表就是按開票軟件上的來，那扣稅的時候，少的0.2我是怎么做呢？

陳詩晗老師 解答

2023-01-15 11:35

會計分錄上，繳納的稅尾數差異，計入營業外收入

英勇的面包 追問

2023-01-15 13:50

我上個季度申報的時候，報表是按電子稅局上的稅來的，利潤表上的營業收入比開票軟件上少0.11，請問這個我要怎么修正呢

陳詩晗老師 解答

2023-01-15 13:53

就是說你做賬的時候和申報表里面，如果說是銷售額的差異，不用調整，但如果是最后交的那個稅的差異，你就把這個差異調整到營業外收入或者是營業外支出就行了。

英勇的面包 追問

2023-01-15 14:08

我的賬營業收入、稅不是應該和開票軟件上對上嗎，但我三季度做的營業收入和稅有0.11對不上，那應該怎么調整呢？

陳詩晗老師 解答

2023-01-15 14:09

就是你的營業收入和你申報表的銷售額的差異，這個不用調整。如果說你交的稅有差異，你就把應交稅費的余額轉到營業外收入或營業外支出就行了。