由于2022年先入費用，進項稅額在2023年以后月份再認證，導致12月資產負債表進項大于銷項，出現報表應交稅金是負數，請問這可以直接申報嗎，還是需要調整，如果要調整科目，請問這待認證的進項額額調整到哪個科目中去，麻煩大家指導下！謝謝！

資產負債表應交稅金，有留抵是填負數，沒有留抵了，當月進項稅抵了當月的銷項稅，資產負債表里的應交稅金怎么填，填0還是填相抵的金額

答： ?你好，其實是看總金額的。比如你有進項還沒有認證，也是先在這里也是負數，除非你剛好肖像與所有的鏡像和可抵扣的金額一致。那就填0

由于2022年先入費用，進項稅額在2023年以后月份再認證，導致12月資產負債表進項大于銷項，出現報表應交稅金是負數，請問這可以直接申報嗎，還是需要調整，如果要調整科目，請問這待認證的進項額額調整到哪個科目中去，麻煩大家指導下！謝謝！

答： 你好，上一期已付款但未收到發票的購進物資，先根據采購金額做暫估入賬，計入相關資產或損益科目。收到發票時，根據實際金額進行調整。稅務處理時，增值稅申報出現應交稅金為負數，應交欄填零，差額在留抵稅額中體現。所得稅方面，在匯算清繳前，要盡量取得真實合法的憑證，在匯算清繳時可進行稅前扣除。如果匯算清繳結束時還沒有取得發票，不能匯算清繳時進行稅前扣除。但是在以后年度取得真實發票后，可以在不超過五年的期限內進行追補。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

金蝶生成資產負債表的時候把去全部銷項稅額放進應交稅費。把全部進項稅都放進其他流動資產了，這是不是導致應交稅費虛高了，該怎么辦？

答： 你好，你這個它系統是這樣設置的，你要么去找他們的技術人員幫你修改軟件，要么就只能自己把這一塊的數據把表導出來之后自己調整。