老師好，請問12月收到的海關關稅發票和海關增值稅發票，可以跨年，年后認證吧

靜靜 追問

2023-01-12 14:20

老師好，請問企業所得稅需要計提的嗎，正常當月申報的所得稅，結轉時會直接入費用了吧

家權老師 解答

2023-01-12 14:20

需要在季度末計提的哈

靜靜 追問

2023-01-12 14:28

好的，12月海關關稅和增值稅直接從公賬里扣了稅款，請問要怎么入賬呢，老師有點懵了

家權老師 解答

2023-01-12 14:29

按當年一樣的入賬，只是未認證的計入應交稅費-待認證

靜靜 追問

2023-01-12 14:47

好的，老師，跨年23年的發票，能入12月的費用嗎

家權老師 解答

2023-01-12 14:49

是22年發生的費用就可以