老師，我們是小規模納稅人11月份開了一張免稅的發票3600元，做憑證時沒有計算稅金，按票面的金額3600元入的主營業務收入。12月去稅局代開了一張專票70幾萬，現在填納稅申報表的季報，超過45萬要交稅，70幾萬不含稅金額填在第一欄沒問題，第二欄填自行開票的3600元，現在超過45萬銷售額，這個3600元需要交稅，我賬里沒有計提過，現在要怎么弄？

郭老師 解答

2023-01-12 13:57

后再去填寫減免明細表最后一行，這個三千六是不需要繳納的。

郭老師 解答

2023-01-12 14:10

你好，你看下你專票第一行和第二行填寫的是專票嗎？包不包含普票的？你不要包含普通發票。

郭老師 解答

2023-01-12 15:23

你好45萬，看總體的收入。

純真的大地 追問

2023-01-12 14:08

但是現在跳出來還是要交稅的

純真的大地 追問

2023-01-12 15:20

老師，去年是季度超過45萬不是要繳稅的嗎？我不是已經超了么，70萬（專票）+3600（普票），專票因為已經預繳過了，這個普票不用交稅嗎？這個45萬的標準是單獨看普票的嗎？