22年12月稅局讓補繳21年12月增值稅（視同銷售收入138899元未做），22年12月賬怎么做？贈送給客戶的 現在稅局讓我們視同銷售補增值稅

郭老師 解答

2023-01-11 11:59

還是沒有做應交稅費，直接借銷售費用，貸庫存商品。

何 先生。 追問

2023-01-11 12:02

沒有確認收入當時的呢。所以這筆收入也沒繳納稅款

郭老師 解答

2023-01-11 12:05

當時分錄怎么做的，需要給你調整。

郭老師 解答

2023-01-11 12:05

購買的分錄怎么做的？付錢了嗎？

何 先生。 追問

2023-01-11 12:27

我是銷售方的啊，老師，你是不是搞錯了

郭老師 解答

2023-01-11 12:30

我知道你是銷售方，你是不是沒有看明白，從購買到贈送出去，你怎么做的賬務處理
如果沒有做的話，
我給你補上借庫存商品
貸銀行

送出去借以前年度損益調整
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅銷項