老師，你好！現在需計提四季度的企業所得稅，我現在沒有結賬，財報還沒有出來，沒有準確所得稅金額，這個可以在1月的賬上可以做計提嗎？

木棉 追問

2023-01-05 10:00

那計提的這個金額怎么算呢

家權老師 解答

2023-01-05 10:05

只有先把賬扎完，才能算的

木棉 追問

2023-01-05 10:15

這個是必須要在12月計提完嗎？

家權老師 解答

2023-01-05 10:22

是的，這個是必須要在12月計提完

木棉 追問

2023-01-05 10:31

老師，我現在有個問題想不明白，最終的利潤是要減去所得稅費用的，現再扎帳的利潤是沒有計提所得稅費用，扎賬后計算所得稅費用，然后再計提是不是利潤就變了

家權老師 解答

2023-01-05 10:34

是先算出利潤總額，再計提所得稅

木棉 追問

2023-01-05 10:43

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2023-01-05 10:44

不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！