老師，請問購入固定資產開的是普票，稅額是不是抵用不了？認證發票上也沒體現出來～

細心的小松鼠 追問

2022-12-08 10:21

當月清理固定資產的，當月還需要累計折舊
但是累計折舊后，固定資產上對賬就不平衡
這是什么原因？

細心的小松鼠 追問

2022-12-08 10:22

老師，你看一下圖片

meizi老師 解答

2022-12-08 10:26

你好1； 做固定資產清理處理的；  你  說的那個地方不對   

細心的小松鼠 追問

2022-12-08 10:45

什么意思？不平衡是哪里產生的問題？

meizi老師 解答

2022-12-08 10:48

第一步：確定固定資產的啟用期間，固定資產累計折舊這項的起初余額是不是和總賬中累計折舊科目對應期間的起初余額相同。
第二步：如果期初沒有問題，你看看是不是固定資產啟用后，總賬和固定資產系統不能對上賬。如，固定資產模塊錄入了卡片，沒有通過卡片生成憑證傳遞到總賬中、同時也沒有進行期末對賬。最終導致固定資產系統累計折舊余額大于總賬。當然，還有其他原因。
如果是上述兩種情況，要處理就比較簡單。首先，要確定財務上怎么來處理，因為每期結賬后都已經出具了資產負債表，修改不能對報表產生影響。其次，要保證兩個系統起初固定資產相關科目的余額能對齊，同時每期都要對賬，對平之后才能結賬。