老師 第一 第二季度做所得稅預繳的時候 比如我利潤是30萬 但我研發費用是40萬 我可以直接把研發費用先加計扣除嗎 不交稅 應該怎么做？

sun 追問

2022-12-05 20:20

我前兩個季度不想交稅  該怎么做老師  老師 我知道是第三季度或所得稅加計扣除的

郭老師 解答

2022-12-05 20:22

暫估一個費用，借管理費用，貸其他應付款。

郭老師 解答

2022-12-05 20:22

第三季度的時候紅沖就可以的。

sun 追問

2022-12-05 20:22

前面開票比較多  后期可能費用比較高  若前期交稅 到匯算清繳可能還需要退稅  這樣不是麻煩嗎老師  該怎么做

郭老師 解答

2022-12-05 20:23

你好，我告訴你方法了，借管理費用貸其他應付款，暫估一個費用，讓你的利潤等于零或者是負數。

sun 追問

2022-12-05 20:23

老師  前期資料沒有要求特別嚴格對吧  可以暫估費用 還有別的方式嗎  
暫估費用 需要做什么附件不

sun 追問

2022-12-05 20:24

不好意思老師  估計剛好是更新到您的回復  抱歉
暫估費用這個金額可以隨意嗎

郭老師 解答

2022-12-05 20:24

可以沒有原始憑證，只需要做賬務處理就可以了。