因為房東要給降房租，那張票就不能抵扣了，要求把己抵扣的這張進項票進項轉出，轉出的稅也補交了，可是不知做賬分錄怎么寫 他當把這張發票錄到了固定資產里，憑證本身是錯的，現在我先把他反沖回，所以等于這張房租得重新錄，他又開貝了一張紅字發票，又進項轉出，進項轉出的稅我們昨天己經補交了，現在就是怎么把這憑證錄上，把賬做平，不會做了

小靜兒- 追問

2022-12-03 11:48

原分錄錄到固定資產，本身就是錯的，我再做一張固定資產反回去，等于這張房租還沒錄

郭老師 解答

2022-12-03 11:48

紅沖固定資產就可以的。

小靜兒- 追問

2022-12-03 11:50

現在就是一張房租的原專用發票，一張紅字申請表，原發票的稅我們也補交了，這三件事怎么做憑證

郭老師 解答

2022-12-03 11:51

借應付賬款、貸固定資產、應交稅費、應交增值稅，進項轉出，你賬上作進項轉出就可以的。你開紅字信息表的當月已經填寫了附表二，其他的不需要再填寫了。

小靜兒- 追問

2022-12-03 11:51

還有一張專票認證了 ，在沒有轉成一般納稅人之前取得的專票  進項稅已經抵扣了  被稅務局稽查了  所以更正了申報表 做了進項稅轉出
請問這個怎么做分錄？

郭老師 解答

2022-12-03 11:53

之前認證抵扣的分錄咋做的

小靜兒- 追問

2022-12-03 11:56

我也不知道，好幾年了，現在被稽查，老板讓改就得改

郭老師 解答

2022-12-03 11:58

借管理費用貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。