賬上面 收入 里面 應交增值稅-銷項稅 和增值稅報表 少了一分錢？這個怎么辦啊？應該怎么調賬呢？現在是無票收入，后期要補開發票的時候怎么辦啊

美多 追問

2022-11-28 16:27

不是營業外支出來調整嗎？ 后期開票的時候這個分錄是什么意思呀 看不懂

家權老師 解答

2022-11-28 16:30

因為那個的費用就是稅，所以計入稅金及附加恰當些。當然，你可以計入營業外支出，稅局也不會管你。
本來后期開票不需要做分錄的，但是開票為保持賬和申報表數據一致，就那樣做。

美多 追問

2022-11-28 16:33

計入哪個科目對 企業有什么不同影響嗎？？
貸 主營 負數  這個是前期那個收入的數是嗎 還是按照發票開的金額啊，發票的金額 因為小數點還是差0.01啊

家權老師 解答

2022-11-28 16:35

就是沖銷你開票的銷售收入

美多 追問

2022-11-28 16:37

啊明白了，銷項稅呢？？不用管是不？

家權老師 解答

2022-11-28 16:38

是的，不用管銷項稅，那個是在申報系統里邊體現

美多 追問

2022-11-28 16:39

那開發票那期 申報表 的銷項還用報嗎？前期無票收入已經報過了

家權老師 解答

2022-11-28 16:41

你是小規模還是一般納稅人？

美多 追問

2022-11-29 09:55

一般納稅人我是

家權老師 解答

2022-11-29 09:56

在無票收入欄體現負數就是了。

美多 追問

2022-11-29 10:09

銷項稅額也填負數嗎？

家權老師 解答

2022-11-29 10:11

是無票收入欄銷售額填負數就是了哈

美多 追問

2022-11-29 10:28

那銷項稅額怎么辦 啊  不用管呀？

家權老師 解答

2022-11-29 10:29

銷項稅不用管的哈，就前邊那樣填就可以了