我想問個問題:A公司報廢車輛，把車輛賣給B公司。10月的時候收到B公司銀行轉載1000元。10月份入賬 借：銀行存款 1000 貸：固定資產清理。做這筆分類拿到的票據只有銀行收款回單。 到了11月份 A公司開出普通發票給B公司，價稅合計金額是1000元。 我想問的是，11月份開出的發票要不要進行賬務處理？

冬日暖陽 追問

2022-11-27 08:38

老師，為啥是其他應付款呀？

小林老師 解答

2022-11-27 08:39

您好，要么您做未開票收入，即直接借銀行存款，貸固定資產清理，應交稅費應交增值稅等

小林老師 解答

2022-11-27 08:39

您好，是為了過度11月開票

冬日暖陽 追問

2022-11-27 08:41

您的意思是10月份不做賬，等11月份開了票，直接做成借：銀行存款，貸：固定資產清理，應交稅費-增值稅嗎？

小林老師 解答

2022-11-27 08:43

您好，從來沒說10月不做賬，麻煩您看清楚回復，要么您10月做未開票收入，即直接借銀行存款，貸固定資產清理，應交稅費應交增值稅等。未開票收入您理解？

冬日暖陽 追問

2022-11-27 08:45

那11月份再怎么做呀？借：固定資產清理  貸：固定資產嗎

小林老師 解答

2022-11-27 08:51

您好，正確處理，10月借固定資產清理，累計折舊，貸固定資產，借銀行存款，貸固定資產清理，應交稅費應交增值稅等，借固定資產清理，貸資產處置損益，11月，借其他應收款（紅字），貸固定資產清理（紅字），應交稅費應交增值稅等（紅字），借其他應收款，貸固定資產清理，應交稅費應交增值稅等，

冬日暖陽 追問

2022-11-27 09:01

10月，借固定資產清理1000，貸固定資產1000,；借銀行存款1130，貸固定資產清理1000，應交增值稅130；借固定資產清理1000，貸資產處置損益1000.11月的處理 我還是不明白呀

小林老師 解答

2022-11-27 09:16

您好，10月沒開票，但申報增值稅，11月開票了