老師，10月份支付員工宿舍的8月份水電費分錄，可以這樣寫嗎 借：管理費用-水電費100 貸 ：銀行存款100 還是需要先借：應付職工薪酬-福利費 100 貸：銀行存款1000 借 管理費用-水電費100 貸 應付職工薪酬-福利費

感動的燈泡 追問

2022-11-26 22:12

老師，員工報銷個人手機話費，要做到什么科目

bamboo老師 解答

2022-11-26 22:13

個人手機話費 發票是個人抬頭還是單位抬頭

感動的燈泡 追問

2022-11-26 22:18

老師，普通發票，抬頭是個人，備注欄，有寫員工名字和手機號碼，話費的所屬月份等信息

bamboo老師 解答

2022-11-26 22:18

那計入福利費科目就好了

感動的燈泡 追問

2022-11-26 22:18

老師發票是普票，抬頭是公司名稱

bamboo老師 解答

2022-11-26 22:19

發票是普票，抬頭是公司名稱 計入管理費用-通訊費就好了

感動的燈泡 追問

2022-11-26 22:24

備注欄有寫員工的名字和手機號，話費的所屬月份等

bamboo老師 解答

2022-11-26 22:27

能開單位抬頭就沒事的  

感動的燈泡 追問

2022-11-26 22:30

老師，那我們律師的顧問費一年3萬，一次性付款，這個要按月攤銷嗎，可是我們用的是企業會計準則，科目里沒有待攤費用這個科目，只有長期待攤費用這個科目，這個要付款了，要怎么寫分錄

bamboo老師 解答

2022-11-26 22:32

請問三萬跨年了嗎 就是一年為單位是1-12月嗎

感動的燈泡 追問

2022-11-27 19:13

合同是簽1年，時間從2022.10月-2023.9月

bamboo老師 解答

2022-11-27 19:28

那跨年的 應該分攤 計入其他應付款科目
收到發票
借：其他應付款
貸：銀行存款
然后做攤銷表 按月寫分錄
借：管理費用等
貸：其他應付款