老師 建筑公司付出的應付賬款（購買材料的）對方店鋪倒閉開不了發票了 這個賬務要怎么處理

優雅的柚子 追問

2022-11-21 17:04

因為是網購的 現在只有這個對公的付款憑證了

家權老師 解答

2022-11-21 17:08

那就沒法稅前扣除的

優雅的柚子 追問

2022-11-21 17:28

那這塊賬怎么處理 就一直掛著嗎

家權老師 解答

2022-11-21 17:35

你可以注銷的哈，只是做納稅調增

優雅的柚子 追問

2022-11-21 20:05

謝謝老師，這個注銷怎么注銷呢

家權老師 解答

2022-11-21 21:33

你好
關鍵是款付了沒？

優雅的柚子 追問

2022-11-21 21:39

付過款了老師，謝謝哈

家權老師 解答

2022-11-21 22:00

那么貨已經收沒呢?

優雅的柚子 追問

2022-11-21 22:31

是的 收到了老師

家權老師 解答

2022-11-21 22:52

收到了，就不存在應付賬款了呀。
借：主營業務成本
貸：應付賬款

優雅的柚子 追問

2022-11-22 08:44

老師早上好，分錄做成-借:庫存商品，貸:應付賬款？這樣可以嗎

優雅的柚子 追問

2022-11-22 08:45

結轉成本時，借:主營業務成本，貸:庫存商品？

優雅的柚子 追問

2022-11-22 08:47

收到貨時，借:庫存商品，貸:應付賬款。
再按上面兩步結轉不是安全抵消了嗎？

家權老師 解答

2022-11-22 08:54

收到貨
借:庫存商品，貸:應付賬款
結轉成本
借:主營業務成本，貸:庫存商品

優雅的柚子 追問

2022-11-22 09:05

謝謝老師，就是沒有發票也能直接入成本？按照這樣

家權老師 解答

2022-11-22 09:56

是的，只是不能稅前扣除的