老師 假如22年支付了材料款 發票23年才到 我想把這個成本做入22年賬目中 怎么做賬

sun 追問

2022-11-17 10:47

老師  是我聽課聽到的   我覺得我不會做  想請問您該怎么做

玲老師 解答

2022-11-17 10:49

您好，您去年有沒有做帳？有做帳把分錄發來看一下。

sun 追問

2022-11-17 10:58

老師 你看問題   是老師實操課講的    這是個問題 該如何處理會更好

玲老師 解答

2022-11-17 11:07

你好 那就當22年業務已做賬了付款的    借 預付，貸銀行
 23  借以前年度損益 貸預付， 

sun 追問

2022-11-17 11:16

老師  這個想做入22年成本  怎么做

sun 追問

2022-11-17 11:17

款付了  票沒到 但票是23年2月到的

玲老師 解答

2022-11-17 11:21

你好  23 年    借以前年度損益 貸預付

sun 追問

2022-11-17 11:25

這不是過渡科目嗎   老師寫全吧  這點不理解  把這部分做入22年成本中

玲老師 解答

2022-11-17 11:31

你好  23 年    借以前年度損益 貸預付
。借應交稅費，企業所得稅貸以前年度損益調整
。借未分配利潤貸以前年度損益調整。