公司主營收入是服務費，甲方按季支付費用，需要按月預估收入入賬嗎？

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-11-16 14:03

但是沒有開票，在季度才會開票，那這個收入確認時間是什么時候

郭老師 解答

2022-11-16 14:04

你好，每個月無票收入。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-11-16 14:08

從無票收入到后期實際收到款項的分錄怎么做

郭老師 解答

2022-11-16 14:10

無票收入
借應收賬款
貸主營業務收入、
應交稅費、應交增值稅銷項，

收到匯款
借銀行存款貸應收賬款。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-11-16 14:12

都沒有開票，銷項在系統里讀取不了啊，申報的時候怎么辦

郭老師 解答

2022-11-16 14:13

是一般納稅人嗎？如果是的話，你自己填寫未開具發票一欄填寫負數。

郭老師 解答

2022-11-16 14:13

未開具發票一欄填寫正數
剛才打錯了。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2022-11-16 14:14

是一般納稅人，那季度實際開票，按收到的金額正常填寫，會和前面兩個月的負數相互抵嗎

郭老師 解答

2022-11-16 14:16

你好，開具的發票一欄填寫正數，未開具發票一欄填寫負數。