老師，供應商開我們開了一張專票，我們認證后，稅務說對方走逃了，稅額沒交，要我們進項稅額轉出，我們要怎么處理

雨滴 追問

2022-10-31 17:00

就是我做個和之前入賬的負數分錄就好了是吧

辜老師 解答

2022-10-31 17:01

是的，你的理解是對的              

雨滴 追問

2022-10-31 17:04

要開紅字信息表嗎

辜老師 解答

2022-10-31 17:05

這個不需要開紅字發票信息表的

雨滴 追問

2022-10-31 17:08

我做個負數分錄后，稅務能看出我進項稅額轉出嗎

雨滴 追問

2022-10-31 17:22

我之前分錄是 借：庫存商品   借： 應交稅務-增-進項稅   貸銀行   庫存商品應該不用轉出吧，直接 借：應交稅費-增-進項稅額轉出   貸：應交稅費-增 -進項稅額  可以嗎

辜老師 解答

2022-10-31 17:27

沖減進項稅是一樣的，申報的時候是進項稅轉出填列的

雨滴 追問

2022-10-31 17:30

申報要手動填是吧，庫存商品需要負數嗎

辜老師 解答

2022-10-31 17:30

是的，要手動填列到進項稅轉出那里的

雨滴 追問

2022-10-31 17:46

填附表二23a 嗎

辜老師 解答

2022-11-01 09:45

是的，是填列在這里的額