您好，我想了解一下，我們是2021年1月收到私對公的款項，當時是有簽合同的，現在需要將款項退還給對方，是公對私原路返回嗎？那需要交20%的個人所得稅嗎？

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 10:45

那如果是收入呢？因為畢竟是簽了合同的嘛

玲老師 解答

2022-10-28 10:52

好，請說一下具體業務情況是什么收入？

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 10:53

是系統培訓費的收入

玲老師 解答

2022-10-28 11:02

你好  個人勞務 是吧按 20-40%交個稅  

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 11:03

主要我們簽的合同是公對公的，如果當作轉錯了退回去的話，那也要和之前轉入的金額一樣吧？

玲老師 解答

2022-10-28 11:07

是的，是這樣處理的。

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 11:09

但實際我們退回去的金額是當初的50%呀，這種情況怎么處理退費呢？

玲老師 解答

2022-10-28 11:31

因為什么原因退回因為什么原因退回去的？

玲老師 解答

2022-10-28 11:33

請把問題完整說一下的 

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 11:36

就是2021年1月對方購買我們的系統，但是現在用到一半他不想用了想要退費，那么這筆款項我們已經作為收入入賬了，現在需要退一半的費用給對方，需要退到他的私戶賬上嗎？因為一開始就是用私戶給我們轉的

玲老師 解答

2022-10-28 11:42

您好。您開紅字發票。。紅沖收入按照退款的金額。

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 11:44

這樣就不會涉及稅費對嗎？

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 11:51

我們付出去的錢需要我們自己開紅字發票嗎？一開始收錢也沒有發票哦

玲老師 解答

2022-10-28 12:08

你好  我看反了 你是采購方 等下我發你分錄 

玲老師 解答

2022-10-28 12:09

這個系統你原來記哪個科目了  

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 13:23

去年1月份的賬了，也忘記記了什么科目了，主要是不知道如何將這筆錢退回去給對方，既能履行合同條款又能不讓我們交稅

玲老師 解答

2022-10-28 13:29

。你是采購方，你原來用哪個科目？現在就是紅沖哪個科目？。金額就是退款的金額。
你是采購房，不用交稅。

繁榮的爆米花 追問

2022-10-28 13:34

那就是退回到對方的私戶對嗎？

玲老師 解答

2022-10-28 13:36

是的，這樣處理可以的。