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甲建筑公司為增值稅一般納稅人， 機構所在地為溫州市。2019年5月1日到臺州市承接 A工程項目，并將A項目中的部分施工項目分包給了乙公司，5月30日發包方按進度支付工程價款218 萬元。當月該項目甲公司購進材料取得增值稅專用 東省機城島 發票上注明的稅額8萬元;5月甲公司支付給乙公司工程分包款50萬元，乙公司開具給甲公司增值稅專票，稅額4.13萬元。對A工程項目甲建筑公司選擇適用一般計稅方法計算應納稅額，該公司5月需繳納多少增值稅? 該公司5月應納增值稅額為:。在臺州市預繳增值稅為: 。在溫州市全額申報，扣除預繳增值稅后應繳納增值稅為:
刻苦的獵豹
于2022-10-25 19:55 發布 ??627次瀏覽
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曉詩老師
職稱： 稅務師,中級會計師,注冊會計師
2022-10-25 20:07
審計費/律師費，匯算清繳屬于管理費用-咨詢服務費， 問
老師，銀行手續費、賬戶管理費，計入其他，還是利息支出 答
老師，這個選哪個編碼？ 問
按你這張單子的情況，直接用建筑服務 - 裝飾服務（編碼 30504），把材料、人工、拆除打包開一張發票，稅率按你是一般納稅人 9%/ 小規模 3% 即可。 答
老師，老板付成本拿不到發票，要以做無票支出嗎？ 問
老師，你有沒做過減資，注冊資本減少。我們公司現在需要減資和變更法人，我不知道具體的操作步驟和流程 答
辛苦圖片這個老師說下謝謝 問
老師這個是銷售貨物合同對嗎不用押金質保金全額開票嗎，這里入圍供應商對做賬報稅或者哪里有影響嗎 答
社保個人部分由公司承擔，會計怎么做賬務處理？ 問
個人社?；蛘吖e金加在工資計提 比如：工資6000，單位部分社保1000，個人部分社保/個稅等500也由公司承擔。 1．按考勤或產量統計表計提工資6000?個人部分社保/個稅500 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 6500 貸：應付職工薪酬-工資6500 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000 3.發放工資時扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 6500 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅30 庫存現金／銀行存款5970 4上交杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）500 貸：庫存現金/銀行存款1500 5上交個人所得稅：申報工資收入6500，專項扣除填個人社保500 借：應交稅費——應交個人所得稅30 貸：銀行存款30 答
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
曉詩老師 解答
2022-10-25 20:10