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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-10-25 15:27

你好，具體是什么損益事項？是增加了還是減少了呢？ 

鄒老師 解答

2022-10-25 15:33

你好，增值稅是負債科目，不涉及損益事項啊 

鄒老師 解答

2022-10-25 15:36

你好，是匯算清繳導致補繳的所得稅？

鄒老師 解答

2022-10-25 15:42

你好，補計提的分錄是
借：以前年度損益調整   ，貸：應交稅費—企業所得稅

鄒老師 解答

2022-10-25 15:42

你好，補計提的分錄是
借：以前年度損益調整   ，貸：應交稅費—企業所得稅
結轉的分錄是
借：利潤分配—未分配利潤，貸：以前年度損益調整

鄒老師 解答

2022-10-25 15:45

你好，是當月的期末結轉 

鄒老師 解答

2022-10-25 15:51

你好，發生了以前年度損益調整  事項的情況下，資產負債表與利潤表符合這個關系就可以的
未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整

Lucky girl 追問

2022-10-25 15:31

您這邊看一下，去年的增值稅，計提錯了

Lucky girl 追問

2022-10-25 15:36

企業所得稅呢？

Lucky girl 追問

2022-10-25 15:41

是的，漏計提了

Lucky girl 追問

2022-10-25 15:43

結轉的分錄是什么時候做的？當月嗎，

Lucky girl 追問

2022-10-25 15:49

但是會顯示這個

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相關問題討論
你好，具體是什么損益事項？是增加了還是減少了呢？?
2022-10-25 15:27:49
怎么按年補入呢老師
2023-12-07 19:55:10
您好，這個是一回事的
2022-08-22 20:56:00
資產負債表中的“未分配利潤”是按總賬戶“利潤分配”和“本年利潤”貸方余額相加填正數,如果其中有一個是借方余額,相抵后貸方大于借方的,填正數,借方大于貸方的填負數。
2022-06-01 09:06:52
同學你好 對的 是直接用利潤分配未分配利潤調整
2022-01-05 11:40:16
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